К процедуре преднамеренного банкротства предприятие приводит злой умысел заинтересованного лица или группы лиц. Судебная практика знает немало эпизодов банкротства, в ходе которого выявлялся его мошеннический преднамеренный характер.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 110-43-85 (Москва)

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

8 (800) 222-69-48 (Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

В этом случае финансовая несостоятельность вызвана искусственно. Соответствующие признаки легко выявляются опытным арбитражным управляющим.

Общие понятия

Финансовая несостоятельность предприятия приводит к инициации судебного дела о банкротстве.

Судом назначается арбитражный управляющий, одна из задач которого – проанализировать все обстоятельства плачевной ситуации, изучить финансовые бумаги и выявить характер банкротства.

Признаками финансовой несостоятельности является следующее:

Показатели Описание
Юридическое лицо или ИП не в состоянии осуществлять нормальную финансово-хозяйственную деятельность
У предприятия нет денег для погашения своих финансовых обязательств перед кредиторами
На осуществление обязательных платежей в том числе заработной или арендной платы, налогов, также нет средств

 

Если суд сочтет признаки банкротства достаточными, будет открыто дело о несостоятельности. Оно может завершиться как восстановлением нормальной деятельности, так и ликвидацией предприятия.

Преднамеренное банкротство может иметь целью как продолжение деятельности с новыми собственниками, так и закрытие юрлица.

Что это такое

При банкротстве предприятие находится в глубоком кризисе, связанном с отсутствием оборотных активов для продолжения деятельности.

Потеря платежеспособности приводит к суду, причем законодательство обязывает несостоятельных должников самостоятельно обращаться с исковым заявлением.

Процедура банкротства включает несколько стадий:

Показатели Описание
Наблюдение или надзор
Финансовое оздоровление санация
Внешнее управление или антикризисное
Конкурсное производство или распродажа имущества должника для погашения долгов

 

Официальный статус банкрота предприятие получает только на последней стадии. До этого юрлицо продолжает деятельность, арбитражный управляющий предпринимает попытки нормализовать ситуацию.

Если это невозможно, суд переходит к последнему этапу, после чего предприятие ликвидируется.

Если речь идет о преднамеренном банкротстве, то ситуация неплатежеспособности создается умышленно и является изначально искусственной.

Она имеет характерные признаки, по которым можно судить о реальных причинах, приведших к банкротству.

Кто может попасть под категорию

По закону банкротом может оказаться любой субъект юридического права РФ.

Категории должников включают:

Показатели Описание
Юридическое лицо предприятие любой формы собственности, организация, фонд, кредитно-финансовое учреждение и др.
Индивидуальный предприниматель осуществляющий коммерческую деятельность без образования юрлица
Гражданин РФ физическое лицо, не ведущее предпринимательской деятельности

 

Любой должник, оказавшийся не в состоянии погасить долги перед кредиторами, обязан в течение месяца после обнаружения признаков несостоятельности обратиться в суд с соответствующим заявлением.

Не вводится процедура банкротства в отношении казенных учреждений, потребительских кооперативов, благотворительных или иных фондов, поскольку субсидиарную ответственность в этом случае несет государство.

Куда следует обратиться

Все дела о несостоятельности (банкротстве) на территории РФ находятся в ведении арбитражных судов. Все другие судебные инстанции не принимают заявления о несостоятельности.

Кроме того, после открытия банкротного дела все прочие дела в отношении должника закрываются, рассмотрение исков возможно лишь в рамках основного дела о банкротстве.

Заявление подается в тот арбитражный суд, который действует по месту официальной регистрации юридического или физического лица (а также ИП). Подавать заявление может как сам должник, так и кто-то из его кредиторов.

При преднамеренном банкротстве может быть использовать любой вариант инициации банкротного дела.

Суд примет заявление, если очевидны условия для возбуждения разбирательства.

Согласно закону о банкротстве это следующие факторы:

Показатели Описание
Просрочка выплат по обязательным платежам превысила три месяца
Сумма долга равна или превышает указанной в законе суммы от 10 тысяч до 500 тысяч рублей в зависимости от статуса должника
Оборотных средств на счетах предприятия нет а физлицо не имеет объективной возможности уплачивать долг

 

Чтобы доказать финансовую несостоятельность, вместе с заявлением должны быть представлены подтверждающие документы, например, финансовая и бухгалтерская отчетность.

Преднамеренное банкротство

Банкротство по суду – это легкий официальный способ ликвидации юрлица, имеющего кредиторскую задолженность.

Именно на это рассчитывают инициаторы преднамеренного банкротства. В УК РФ, между тем, предусмотрено уголовное наказание за такой вид криминального банкротства.

В банкротстве предприятия по такой схеме могут быть заинтересованы многие:

  • собственник (или собственники) юрлица;
  • топ-менеджеры предприятия;
  • кредиторы предприятия;
  • конкуренты предприятия.

Арбитражный управляющий может выявить признаки преднамеренного банкротства, после чего виновнику может быть предъявлено обвинение по административной или уголовной статье.

Необходимые условия

Для признания предприятия банкротом нужно, чтобы сумма задолженности превысила 300 тыс. рублей, а претензии кредиторов не удовлетворялись на протяжении как минимум трех месяцев.

Сочетания этих факторов достаточно, чтобы суд принял заявление о несостоятельности.

При преднамеренном банкротстве эти факторы создаются искусственно. Возникает ситуация, когда предприятие действительно не может расплатиться с кредиторами, то есть банкротство очевидно носит фактический характер.

Преднамеренное банкротство характеризуется следующими неправомерными действиями:

Показатели Описание
Имущество скрывается равно как и данные о местонахождении этого имущества
Документы бухгалтерского учета фальсифицируются
Руководство предприятия бездействует допуская катастрофическое развитие кризисной ситуации
Возможен и такой вариант, когда руководство, напротив, предпринимает активные действия направленные на дестабилизацию ситуации на предприятии
Последствия как действия, так и бездействия выражаются в виде крупного материального ущерба и прекращения деятельности

 

Чаще всего речь идет о ненадлежащем выполнении руководителями своих должностных обязанностей. Целенаправленное приближение банкротства в течение длительного времени проявляется в наступлении полной неплатежеспособности.

Как правило, достаточно заморозить текущие платежи на три-четыре месяца, и начало судебного разбирательства можно считать решенным вопросом.

Преследуемые цели

При преднамеренном банкротстве в происходящем могут быть заинтересованы разные лица:

  1. Владельцы предприятия.
  2. Топ-менеджмент.
  3. Кредиторы.
  4. Арбитражный управляющий.
  5. Конкуренты.

Каждое из указанных лиц преследует свои цели. Так, цели владельцев предприятия могут заключаться в следующем:

Показатели Описание
Используя формально законный повод избавиться от долга перед кредиторами
Искусственно занизив стоимость активов перепродать предприятие заинтересованным лицам

 

Чтобы добиться своего, собственники могут использовать разные методы.

В числе наиболее распространенных следующие:

Показатели Описание
Использование неликвидных векселей с длительным сроком погашения которые учитываются в бухгалтерии, но не предъявляются к погашению
Накопление кредиторской задолженности с применением завышенных цен и процентов по договоренности с контрагентами. Долг обеспечивается залогом имущества, что автоматически вводит кредитора в привилегированную очередь
Задерживается прохождение денег по дебиторской задолженности

 

Спровоцировать преднамеренное банкротство может топ-менеджмент предприятия, если произошла, например, ссора с собственниками.

Возможностей для этого более чем достаточно — нужно лишь исказить данные баланса так, чтобы долг превысил стоимость активов.

Если владельцы слабо контролируют ситуацию, то создать кредиторскую задолженность по бумагам не составит труда.

Для чего это нужно топ-менеджерам? Чтобы выкупить активы, наладить отношения с кредиторами и стать новым собственником предприятия.

Если речь идет о кредиторах, то они также могу быть заинтересованы в предумышленном банкротстве. Их цель в этом случае – перехватить управление предприятием.

Чтобы добиться своего, кредитор может, например, навязать дополнительное финансирование.

Аналогичные цели могут преследовать и арбитражные управляющие. Если специалист увидит для себя возможность приобрести готовый бизнес за бесценок, он легко сможет ею воспользоваться.

Личная заинтересованность – вот цель управляющего. Он может сознательно занижать качество отчетов, менять сотрудников предприятия на своих ставленников, не обладающий нужной квалификацией и пр.

Конкуренты могут приложить усилия для дестабилизации обстановки на предприятии с тем, чтобы получить контроль над предприятием или ликвидировать бизнес.

Основные признаки

Задача арбитражного управляющего – выявить признаки преднамеренного банкротства.

Сделать это можно в ходе анализа финансового положения, проведения инвентаризации, аудиторских проверок, изучения бухгалтерской отчетности, учредительных документов, судебных постановлений, отчетов ревизионных комиссий и т.д.

О том, что возможно именно мошенничество, говорят следующие признаки:

  • накоплена большая сумма дебиторской задолженности;
  • имущество должника выведено из активов;
  • после заморозки текущих платежей были проведены финансовые вложения.

Арбитражный управляющий в обязательном порядке анализирует сделки, совершенные предприятием в течение последних двух лет, на предмет выявления фактов сокрытия имущества.

Особое внимание уделяется сделкам, заключенным по нерыночным условиям. Именно они, как правило, приводят к снижению платежеспособности юрлица.

Бартерные сделки, когда ликвидное имущество заменяется неликвидным, также могут быть признаком преднамеренного банкротства.

Об этом же свидетельствует, скажем, продажа активов, без которых финансово-хозяйственная деятельность предприятия невозможна.

На основании проведенной работы арбитражный управляющий составляет заключение о наличии признаков преднамеренного банкротства. Последствия для виновников могут оказаться серьезными.

Какое следует наказание

Если представлены доказательства преднамеренного банкротства, в силу вступают положения статьи 196 УК РФ.

В ней за противозаконные действия, связанные с преднамеренным банкротством, предусмотрен судебный срок до шести лет тюремного заключения.

Это весомый аргумент в пользу отказа от использования мошеннических схем ликвидации предприятия.

Нужно учитывать, что при выявлении признаков преднамеренного банкротства соответствующими органами будет проведена тщательная проверка с целью собрать доказательную базу.

Чем больше сумма долга, тем более тщательной будет проверка и строгим возмездие.

Закон предусматривает следующие варианты наказания за предумышленное банкротство:

Показатели Описание
Уголовное наказание если сумма ущерба превышает полтора миллиона рублей
Штраф от 200 до 500 тыс. рублей
Штраф размером, равным сумме дохода за предшествующие три года
Принудительные работы сроком до пяти лет
Тюремное заключение сроком до шести лет, в ряде случаев в сочетании со штрафом

 

Административное наказание за доведение до банкротства предусматривает либо штраф на сумму от пяти до десяти тысяч рублей, либо дисквалификацию виновника на три года.

Пример из судебной практики

В качестве примера можно привести ситуацию, связанную с подключением так называемого административного ресурса в отношении действующего предприятия.

Так, был признан виновным в незаконном получении кредитов и преднамеренном банкротстве бывший замглавы муниципального образования, курирующим вопросы строительства и ЖКХ.

Являясь собственником предприятия, гражданин Силаев вступил в должность заместителя главы муниципальной администрации г. N.

Преследуя корыстные цели, предприниматель-чиновник заставил руководство муниципального предприятия ЖКХ заключить договор на поставку ГСМ подконтрольной ему компанией.

В качестве аргумента использовал угрозу увольнения.

Суд установил, что таким образом виновный вмешивался в деятельность муниципального предприятия и обеспечивал преимущество своей коммерческой фирме.

Кроме того, гражданин Силаев взял крупный кредит, пользуясь своим положением.

При этом представил ложны сведения финансовом положении фирмы, приукрасив его. Суммы банку не были возвращены, общая сумма ущерба составила 38 млн рублей.

По указанию Силаева фактический руководитель подконтрольной ему фирмы (брат осужденного) продал имущество, находящееся на балансе организации. Деньгами виновный распорядился по своему усмотрению.

В результате сумма неплатежеспособности фирмы была увеличена на 35 млн рублей. Предприятие по решению арбитражного суда Челябинской области было признано банкротом.

В ходе проведения проверки кассационный суд пришел к выводу, что в нарушение закона Силаев продолжал заниматься коммерческой деятельностью в качестве собственника, хотя был муниципальным служащим и не имел на то права. Были заслушаны свидетельские показания.

В результате был признан факт совершения преступления по преднамеренному банкротству предприятия. Виновный понес уголовную ответственность.

Видео: преднамеренное банкротство

Особые нюансы

В случае преднамеренного банкротства руководители предприятия или его собственники создают ситуацию финансовой неплатежеспособности искусственно, в собственных корыстных целях.

Это может быть сделано двумя различными способами:

Показатели Описание
Предприятию наносится реальный экономический вред связанный с расхищением имущества и денежных средств на банковских счетах
Несостоятельно имитируется за счет подключения к мошеннической схеме дочерних организаций и структур проводится несколько последовательных сделок, после которых найти денежные средства не представляется возможным

 

Это наиболее распространенный вид криминального банкротства, согласно судебной практике встречающийся на территории РФ. Его цель – оставить кредиторов ни с чем, не рассчитавшись с ними по своим денежным обязательствам.

Выведенные в результате средства и активы недобросовестные предприниматели в дальнейшем используют для личных целей или открытия новых юрлиц.

Преднамеренное банкротство также преследуется по закону. Выявить схему по силам суду через арбитражного управляющего высокой квалификации.

Однако в некоторых случаях сам управляющий становится участником преднамеренного банкротства, так как имеет возможности трактовать документы в свою пользу и предоставлять кредиторам ложные сведения о текущем положении дел и результатах проверки.

Чем регулируется

Преднамеренное банкротство регулируется положениями уголовного, административного законодательства.

Уголовный кодекс РФ:

Статья Описание
196 преднамеренное банкротство» применяется, если причинен особо крупный ущерб деятельности компании и виновный изначально стремился к преднамеренному банкротству
195 неправомерные действия при банкротстве» применяются, если руководитель своим бездействием довел юрлицо до ликвидации
160 применяется при выявлении фактов растраты или хищения

 

Наличие фактов преднамеренного банкротства выявляется в соответствии с Правилами проверки для арбитражных управляющих:

Номер Описание
№855 (27.12.2004) «Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства»

 

Кодекс административных правонарушений квалифицирует преднамеренное банкротство:

Статья Описание
14.12 (часть 2) фиктивное или преднамеренное банкротство

 

Преднамеренное банкротство проводится по той же схеме, что и фактическое банкротство. Признаки нарушений обязан выявить арбитражный управляющий.

Инициатором преднамеренного банкротства может быть собственник предприятия, руководящий состав, кредиторы, конкуренты и даже непосредственно арбитражный управляющий.

За преднамеренное банкротство виновному грозит крупный штраф, в ряде случаев – реальный тюремный срок.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.