Процедура банкротства – один из наиболее распространенных вариантов разрешения кризисных ситуаций на предприятиях, в организациях и в банковской сфере. Финансовая несостоятельность может возникнуть по разным причинам. Избавиться от долгов и нормализовать свою деятельность предприятие может исключительно за счет внешних механизмов воздействия.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 110-43-85 (Москва)

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

8 (800) 222-69-48 (Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Основные моменты

Процедура судебного банкротства сложна и длительна. Суду предстоит разобраться в деталях несостоятельности, убедиться, что условия для банкротства действительно есть, а также предложить заинтересованным сторонами (должнику и его кредиторам) варианты мирного разрешения острой ситуации.

Под несостоятельностью (или банкротством) предприятий и организаций поднимается:

Показатели Описание
Неспособность юрлица продолжать нормальную хозяйственную деятельность
Расплачиваться с кредиторами по принятым на себя денежным обязательствам
Осуществлять обязательные платежи оплачивать аренду, выплачивать заработную плату, платить налоги

 

Однако юрлицо может быть объявлено банкротом только после проведения судебного разбирательства и проведения нескольких судебных процедур.

Этапы банкротства в рамках судебного дела следующие:

Показатели Описание
Наблюдение или надзор
Финансовое оздоровление предприятия санация банка
Внешнее (антикризисное) управление
Конкурсное производство или продажа имущества юрлица-должника с молотка

 

На первых трех этапах должник не является банкротом официально, так как суд будет предпринимать попытки вернуть ему платежеспособность и восстановить финансово-хозяйственную деятельность.

Финансовое оздоровление возможно по решению учредителей, собственников имущества унитарного предприятия.

Что это такое

Финансовая несостоятельность предприятий и коммерческих организаций самым тесным образом связана с экономикой. Причинами банкротства могут стать как внешние факторы, так и внутренние.

Их сочетание делает дальнейшее существование юрлица невозможным и бессмысленным.

В зависимости от того, есть ли у него долги, проводится либо попытка восстановить платежеспособность, либо полная ликвидация юрлица с предварительным удовлетворением кредиторских требований.

При банкротстве юридических лиц (ООО, ЗАО, фондов, АО, банков) можно вычленить следующие признаки несостоятельности:

  • затягивается срок представления очередной отчетной документации;
  • растет дебиторская задолженность;
  • сокращаются запасы денег на банковских счетах;
  • нарушается баланс задолженности (кредиторской/дебиторской);
  • снижается объем продаваемой продукции/оказываемых услуг;
  • возникает внезапная смена руководящего состава.

Все это приметы скорого наступления финансового кризиса, вслед за которым последует признание несостоятельности.

В целом банкротство – это крайняя степень проявления финансового кризиса на предприятии или в организации, полная потеря платежеспособности. Кризис при этом характеризуется нарастающими по степени неблагополучия фазами.

Если рассматривать, например, банкротство банков, то стадии несостоятельности можно представить так:

Показатели Описание
Техническая неплатежеспособность
Объективная неплатежеспособность с попытками нормализовать состояние за счет финансового оздоровления и применения соответствующих экономических инструментов
Полная необратимая несостоятельность преодолеть которую должник не в состоянии

 

На последней стадии суд признает все попытки помочь должнику безуспешными и констатирует полное банкротство. Оно признается публично и приводит к полной ликвидации юрлица.

Его активы распродаются, за счет вырученных денег происходит полное либо частичное погашение требований кредиторов.

На кого распространяется

Если в отношении юрлица возможно привлечение новых инвестиций, чтобы восстановить платежеспособность, то к отношении физлиц допускается лишь одно — реструктуризация задолженности.

Процедура судебного банкротства распространяется на всех субъектов юридического права, действующих на территории РФ:

Показатели Описание
Юрлица-предприниматели владеющие активами собственного предприятия или имеющие собственную организацию
Индивидуальные предприниматели не образующие юридическое лицо
Физические лица которые не ведут коммерческую деятельность

 

Если в их деятельности или жизни сложилась кризисная ситуация, самостоятельно разрешить которую невозможно, нет другого решения, кроме как прибегнуть к процедуре банкротства через суд.

За счет этого механизма кредиторы могут вернуть часть своих средств за счет продажи имущества банкрота.

Не признаются банкротами — казенное учреждение, потребительский кооператив, благотворительный или иной фонд.

Куда обращаться

Для инициации дела о банкротстве нужно обращаться с заявлением в арбитражный суд, который действует по месту регистрации предприятия (ог, ЗАО, АО) или паспортной прописки физлица.

В РФ все дела о несостоятельности ведутся именно арбитражными судами. Другие судебные инстанции не примут заявление.

Банкротный процесс допускает инициацию банкротного дела как самим должником, так и его кредиторами.

Суд примет заявление в том случае, если все признаки банкротства будут налицо:

Показатели Описание
Просрочка оставит более трех месяцев (для юрлиц и физлиц) или 14 суток для финансово-кредитного учреждения (банка)
Сумма накопившегося долга будет соответствовать законодательным нормам от 10 тыс. рублей до 500 тыс. рублей в зависимости от статуса заявителя

 

Если у предприятия нет реальной возможности восстановить деятельность, то суд пример заявление о откроет банкротное дело.

По закону к заявлению нужно приложить доказательства неплатежеспособности в виде корректно оформленного пакета бумаг, а также квитанции о двух обязательных платежах — госпошлины и зарплаты арбитражного управляющего за первый месяц работы. Без этого заявление останется без движения.

Пакет бумаг должен содержать следующие обязательные документы:

  1. Свидетельство о регистрации юрлица.
  2. Список кредиторов и дебиторов.
  3. Суммы кредиторской и дебиторской задолженности.
  4. Перечень ликвидных активов с указанием их стоимости.
  5. Выписки со счетов предприятия.
  6. Налоговая отчетность, бухгалтерский баланс.

Могут быть представлены другие документы, подтверждающие наличие оснований для обращения в суд.

Все, что свидетельствует о несостоятельности предприятия, может быть принято судом в качестве дополнительных оснований банкротства.

Виды процедур банкротства

В зависимости от причин банкротства и целей владельцев бизнеса законодательство и судебная практика выделяют три основных вида финансовой несостоятельности юридических лиц:

  • реальное банкротство;
  • техническая несостоятельность;
  • криминальное банкротство.

В первом случае возникает объективная невозможность самостоятельно нормализовать свое финансовое состояние.

Для предприятия это тяжелейший кризис, выйти из которого можно лишь за счет серьезных внешних и внутренних усилий собственников и руководителей.

Во втором случае речь идет о превышении сумм задолженности самого предприятия по сравнению с его реальными активами, то есть стоимость имущества.

Если правильно выстроить политику руководства, есть все шансы выправить ситуацию.

Третий случай банкротства имеет явную противоправную составляющую. Речь идет, как правило, о завладении имуществом предприятия или его финансовыми активами.

Это делает процедуру банкротства отдельным видом преступного бизнеса, не имеющим ничего общего с реальной финансовой несостоятельностью предприятия.

Криминальное банкротство включает три самостоятельных подвида банкротства:

  1. Умышленное.
  2. Фиктивное.
  3. Преднамеренное.

Криминальное банкротство как явление современной российской экономики изучается экономистами и юристами. Однако благодаря несовершенству законодательства такие виды банкротства ООО, предприятий и организаций не редкость.

Именно поэтому суды ведут дела о банкротстве предприятий и физлиц крайне осторожно, тщательно проверяя наличие оснований для банкротства.

Реальное

Реальное банкротство – это ситуация объективной невозможности восстановить платежеспособность предприятия или организации:

Показатели Описание
Стабилизация финансового положения за счет собственных ресурсов невозможна, так как их попросту нет
Утрачен как собственный, так и заемный капитал на юрлице «висит» большая кредиторская задолженность

 

Фатальный недостаток ресурсов, отсутствие оборотного капитала приводят к тому, что вести нормальную финансово-хозяйственную деятельность предприятие не может.

А таких условиях у него просто нет других вариантов, кроме как объявить себя банкротом и надеяться на внешнюю помощь и подключение механизмов антикризисного управления.

Причинами реального банкротства чаще всего становятся неэффективное управление, ошибки в стратегическом планировании бизнес-процессов, недобросовестность поставщиков, изначальная недостаточность инвестиций и ресурсов.

При благоприятных условиях восстановление деятельности в принципе возможно методами антикризисного управления.

Техническое

Признаки технического банкротства характерны для этого вида несостоятельности:

Показатели Описание
Неплатежеспособность вызвана просроченной дебиторской задолженностью
Размер дебиторской задолженности предприятия значительно превышает размер его кредиторской задолженности
Стоимость активов предприятия превосходит размер финансовых обязательств перед кредиторами

 

Таким образом, реальных экономических предпосылок для банкротства на самом деле нет.

Предприятие имеет собственные ресурсы, может продолжать финансово-хозяйственную деятельность, как только дебиторская задолженность будет погашена.

Как правило, эффективное антикризисное управление и применение такой меры, как финансовое оздоровление (санация), приводят к быстрому положительному результату.

В этом случае юридического банкротства не случится, то есть предприятие или организация не будет ликвидирована. Дело в суде закрывается, а предприятие продолжит функционировать в нормальном режиме.

Умышленное

Криминальные виды банкротства требуют знания тонкостей экономики и управления коммерческим предприятием.

При умышленном банкротстве руководитель или собственник юрлица умышленно создает или увеличивает степень финансовой неплатежеспособности.

Это делается, как правило, в интересах определенной группы лиц или в личных интересах. Реализуется механизм умышленного банкротства в изначально некомпетентном финансовом управлении предприятием.

Если суд выявит факт умышленного банкротства, то в отношении инициатора этого процесса будет возбуждено уголовное дело.

Фиктивное

При фиктивном банкротстве предприятие подает в суд ложное представление о собственной неплатежеспособности.

Делается это со следующими целями:

Показатели Описание
Чтобы ввести кредиторов в заблуждение и выторговать, таким образом, льготные условия для погашения финансовых обязательств
Чтобы погасить накопленную сумму задолженности за счет неконкурентоспособной продукции

 

Если арбитражный управляющий в ходе практического ведения банкротного процесса выявит фиктивное банкротство, то виновный, как и в предыдущем случае, понесет уголовную ответственность.

Преднамеренное

В случае преднамеренного банкротства руководители предприятия или его собственники создают ситуацию финансовой неплатежеспособности искусственно, в собственных корыстных целях.

Это может быть сделано двумя различными способами:

Показатели Описание
Предприятию наносится реальный экономический вред связанный с расхищением имущества и денежных средств на банковских счетах
Несостоятельно имитируется за счет подключения к мошеннической схеме дочерних организаций и структур проводится несколько последовательных сделок, после которых найти денежные средства не представляется возможным

 

Это наиболее распространенный вид криминального банкротства, согласно судебной практике встречающийся на территории РФ. Его цель – оставить кредиторов ни с чем, не рассчитавшись с ними по своим денежным обязательствам.

Выведенные в результате средства и активы недобросовестные предприниматели в дальнейшем используют для личных целей или открытия новых юрлиц.

Преднамеренное банкротство также преследуется по закону. Выявить схему по силам суду через арбитражного управляющего высокой квалификации.

Видео: виды и этапы торгов по банкротству

Особые нюансы

Отельного внимания в связи со сложившейся в последнее время ситуацией на финансовом рынке заслуживает несостоятельность кредитно-финансовых учреждений.

Виды банкротства банков в целом мало отличаются от банкротства коммерческих предприятий. Единственное, в первом случае речь идет исключительно о денежных средствах, во втором – о материальных активах.

Согласно существующей судебной практике, именно при банкротстве кредитно-финансовых учреждений законодательство нарушается чаще всего.

Применяются два вида криминального банкротства:

  1. Преднамеренное.
  2. Фиктивное.

Руководство банка в этом случае использует механизм преднамеренного банкротства, создавая искусственную задолженность пред кредиторами.

В этом случае у банка появляется формальный, но законный повод обращения в суд для признания своей несостоятельности. При этом банковская структура-должник всеми силами уклоняется от выплат в пользу кредиторов.

Банки могут заключать сделки, не соответствующие рыночным условиям или законам РФ.

Это, в свою очередь, может стать причиной увеличения несостоятельности или возникновения неплатежеспособности, то есть принести реальный финансовый вред кредитно-финансовому учреждению.

Данные Агентства по страхованию вкладов свидетельствуют о преобладающем криминальном характере банковских банкротств, причиной которых в подавляющем большинстве случаев становится схема вывода активов.

Благодаря возможностям современных технических средств мошенники представляют недостоверные отчетные данные, в которых нарушена балансовая и рыночная (ликвидационная) стоимость активов.

Криминальное банкротство используется в личных целях владельцев банковских структур. При этом интересы самого банковского учреждения страдают. Пробелы в законодательстве позволяют использовать такие схемы.

Участниками схем могут быть собственники кредитно-финансовых учреждений, клиенты банка, кто-то из кредиторов, третьи лица, заинтересованные в преднамеренном или фиктивном банкротстве.

В качестве наиболее распространенных способов преднамеренного банкротства банка используется, например, схема выделения крупный ссуд юрлицам.

Происходит следующее:

Показатели Описание
Получали ссуд по факту никакую хозяйственную деятельность не ведут либо объем этой деятельности ничтожно мал по сравнению с суммой кредита
При этом юрлица зависят от руководства банка либо сами являются его владельцами закон не запрещает организовывать фирмы-однодневки, в штате которых находится всего один сотрудник, а по месту регистрации никакой фирмы на самом деле нет
За счет выдачи таких «технических ссуд» в том числе через счета третьих лиц из банка выводятся ликвидные активы

 

Отсутствие наличности мошенники могут скрывать достаточно долго. Якобы лежащие на счетах деньги на самом деле – фикция. Фиктивные остатки существуют только на бумаге, на самом деле денег давно нет.

Законодательная база

Судебная процедура банкротства регулируется набором законодательных актов РФ. В числе наиболее значимых следующие.

Федеральный закон:

Номер Описание
№127 «О несостоятельности (банкротстве)»

 

Также:

  1. Арбитражно-процессуальный кодекс РФ.
  2. Налоговый кодекс РФ.
  3. Гражданский кодекс РФ.
  4. Административно-процессуальный кодекс РФ.

Уголовный кодекс РФ:

Статья Описание
195 содержит сведения о неправомерных действиях при банкротстве
196 о фиктивном банкротстве

 

Федеральный закон:

Номер Описание
№395-1 «О банках и банковской деятельности»

 

Виды банкротства юрлиц классифицируются в зависимости от реальной ситуации и целей собственников. Различают реальное, техническое и криминальное банкротство.

В последнем говорят о таких подвидах банкротства, как фиктивное, умышленное и преднамеренное.

В банковской сфере при банкротстве в подавляющем большинстве случаев речь идет именно о криминальном банкротстве.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.